Бухгалтер-кассир

Функции бухгалтера-кассира:

- Своевременно и в полном объеме оформляет поступление наличных денежных средств в кассу компании.

- Осуществляет расход наличных денежных средств компании подотчетным лицам по служебным запискам, заверенным подписью генерального (финансового) директора.

- Осуществляет контроль за соблюдением лимита остатка кассы, установленного в компании путем ежедневного подсчета денежных средств.

- Ежедневно сдает накопившуюся за день выручку в банк.

- Получает в банке наличные денежные средства. - Ежедневно заполняет кассовую книгу и оформляет кассовые документы на основании Порядка.

- Ведет расчеты с подотчетными лицами по выданным суммам, оформляет авансовые отчеты, проверяет полноту и достоверность подтверждающих документов, приложенных к авансовым отчетам подотчетными лицами.

- Выдает заработную плату сотрудникам компании, которые еще не оформили банковские карты по платежным ведомостям.  

- Ежедневно подводит итоги операций за текущий день, подсчитывает остаток денежных средств в кассе на конец текущего дня.

- прикладывает приходные и расходные кассовые ордера.

- Принимает участие в проведении плановых годовых и внеплановых инвентаризаций.

- Бухгалтер-кассир, являясь материально ответственным лицом, обязан ознакомиться с Порядком под расписку и подписать договор о полной индивидуальной материальной ответственности.

- Обеспечивает сохранность первичных кассовых документов по всем произведенным операциям.

- Обеспечивает сохранность денежных средств и документов, ККМ.  

При исполнении своих обязанностей бухгалтер-кассир обязан соблюдать и знать:

- инструкции, положения, другие материалы и документы, регламентирующие ведение кассового учета;

-формы первичных документов, оформляемых при учете кассовых операций, первичные банковские документы;

- основные требования к правилам приема, хранения, учета и расходования наличных денежных средств, ценных бумаг и БСО;

- порядок оформления платежных ведомостей, приходных и расходных кассовых ордеров, в том числе с применением ЭВМ;

- лимиты остатков денежной наличности, установленные для компании;

- порядок ведения и заполнения кассовой книги, составления ежедневной кассовой отчетности;  

- компьютерные программы по бухгалтерскому и кассового учету; основы эффективной организации труда;

- правила безопасной эксплуатации офисной техники;

- основные положения и требования охраны труда;

- положение о трудовом распорядке компании;

- правила делового общения и делового этикета.